연 $100,000 소득, 캘리포니아 + 연방 소득세를 합치면 세금은 얼마?

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📌 연 $100,000 소득, 캘리포니아 + 연방 소득세를 합치면 세금은 얼마?

2024.04.24 | by 세금알못 탈출기

안녕하세요!
오늘은 많은 분들이 궁금해하시는 "연소득 $100,000 이상일 때, 연방(Federal) + 캘리포니아 주(State) 소득세를 합치면 세금이 얼마나 되는지?"에 대해 쉽게 설명드릴게요!

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✅ 전제 조건

• 소득: $100,000 (W-2 기준)
• 신분: Single (싱글)
• 공제: 표준 공제(Standard Deduction)만 적용
• 추가 공제 없음
• 세금연도: 2024년 기준

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💵 1. 연방 소득세 계산 (Federal Income Tax)

🔹 연방 표준 공제 (Single)

• $14,600 (2024년 기준)

🔹 과세 소득 (Taxable Income)

• $100,000 - $14,600 = $85,400

🔹 2024 연방 세율 (Single 기준)

과세 소득 구간세율

$0 ~ $11,600	10%
$11,601 ~ $47,150	12%
$47,151 ~ $100,525	22%

 

🔹 연방 소득세 계산

1. 첫 $11,600 → 10% = $1,160
2. 다음 $35,550 ($47,150 - $11,600) → 12% = $4,266
3. 다음 $38,250 ($85,400 - $47,150) → 22% = $8,415

▶️ 총 연방 소득세 = $1,160 + $4,266 + $8,415 = $13,841

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🌉 2. 캘리포니아 주 소득세 계산

🔹 주 표준 공제 (Single)

• $5,540 (2024년 기준)

🔹 과세 소득

• $100,000 - $5,540 = $94,460

🔹 주 세율 구간 (일부)

과세 소득 구간세율

$0 ~ $10,099	1%
$10,100 ~ $23,942	2%
$23,943 ~ $37,788	4%
$37,789 ~ $52,455	6%
$52,456 ~ $66,295	8%
$66,296 ~ $338,639	9.3%

 

🔹 주 소득세 계산 (생략된 부분 요약)

구간별로 나누어 계산 시 약 $5,540 내외

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📊 총 세금 요약

항목세금

연방 소득세	$13,841
캘리포니아 주 소득세	약 $5,540
총합계	약 $19,381

 

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🧾 실수령액은?

$100,000 - $19,381 = 약 $80,619

👉 즉, 단순 계산 기준으로 $80,619 정도를 실수령하게 됩니다!
물론, 401(k)나 HSA 불입, 세액공제 등으로 세금 부담을 줄일 수 있어요.

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📌 마무리 정리

✅ 연소득 $100,000인 싱글 납세자는
→ 약 19% 내외를 세금으로 납부합니다.
→ 연방 + 주 합쳐 약 $19,000 이상 부담 예상!

💡 단순 계산으로 이해하기 위한 예시이며,
정확한 금액은 각자의 상황(공제, 자녀, 학자금 등)에 따라 달라질 수 있습니다.